3月26日晚，中信證券發布2024年年報。按照中國企業會計準則，中信證券2024年全年實現營業收入637.89億元，同比增長6.20%；實現歸屬于公司股東凈利潤217.04億元，同比增長10.06%；總資產規模達17107.11億元，同比增長17.71%；歸母凈資產達2931.09億元，同比增長9.03%。
分紅方面，公司提出擬每10股派發現金紅利人民幣2.80元。加上中期分紅每10股派發現金紅利2.40元，中信證券全年合計擬派發現金紅利每10股人民幣5.20元，派發現金分紅總額達77.07億元，占2024年合并報表歸屬于上市公司普通股股東凈利潤的36.88%，較上一年度提升0.21個百分點。
值得關注的是，中信證券的這份年報還有不少看點。
2024年，香港財務報告披露準則下，中信證券國際實現營業收入22.6億美元，凈利潤5.3億美元，分別較去年增長41%及116%，創歷史最好水平，且多條業務線全年業績錄得歷史新高。
中信證券全球化業務布局進一步拓寬，國際業務收入貢獻占比提升至17.2%，公司在東南亞等市場持續加大投入，中國香港以外地區的機構經紀、投行等業務取得明顯增長。
中信證券將營業收入劃分為經紀業務、資管業務、證券投資業務、證券承銷業務、其他業務五大板塊。2024年公司五大板塊中，經紀業務、資管業務、證券投資業務收入實現同比正增長，證券承銷業務、其他業務收入同比下滑。
其中，經紀業務實現收入人民幣165.57億元，同比增長8.92%；資產管理業務實現收入人民幣114.73億元，同比增長5.78%；證券投資業務實現收入人民幣240.40億元，同比增長23.95%；證券承銷業務實現收入人民幣40.33億元，同比下降35.43%；其他業務實現收入人民幣76.86億元，同比下降8.29%。
值得一提的是，如下圖所示，公司證券投資業務已成為第一大收入
2024年年報中，中信證券披露了中信證券華南、華夏基金等重要子公司業績。
中信證券華南2024年實現營業收入人民幣11.13億元，凈利潤人民幣3.23億元；擁有證券分支機構52家，員工1705人。
華夏基金2024年，實現營業收入人民幣80.31億元，凈利潤人民幣21.58億元；員工1784人。
近年來，隨著金融科技穩步推進，優化分支機構布局成為券商行業大勢所趨。從2024年年報來看，除了調整中信證券華南下屬分支機構架構外，中信證券對本身下屬的分支機構也著手進行了調整。
根據年報披露信息，2024年，中信證券向全資子公司中信證券華南轉讓了華南五省21家分支機構，新設1家證券營業部，撤銷8家證券營業部，分別為唐山灤南縣中大街證券營業部、郴州南湖路證券營業部、岳陽大道證券營業部、南通青年中路證券營業部、鎮江黃山路證券營業部、寧波大慶南路證券營業部、玉環雙港路證券營業部、北京遠大路證券營業部；將寧波分公司更名為寧波海晏北路證券營業部，將寧波甬江大道證券營業部變更為寧波分公司；完成14家證券營業部同城遷址。
中信證券指出，截至報告期末，公司擁有38家分公司、201家證券營業部。
子公司方面，中信證券山東撤銷了威海青島中路證券營業部、萊西上海路證券營業部，完成5家分支機構同城遷址。中信證券華南受讓了母公司原有的華南五省21家分支機構，撤銷了廣州先烈中路證券營業部，將廣州宸悅路證券營業部更名為廣州琶洲宸悅路證券營業部，完成3家證券營業部同城遷址。
中信證券國際撤銷了ICC CITICS Plus中心的2家分行及北角分行，新設財富管理總部。
人才儲備對券商而言意義不言而喻。
中信證券指出，截至2024年12月31日，公司共有員工26781人，其中本公司員工15652人，高級管理人員共計15人。
對比2022、2023年年報可以看出，2023年公司有26822名員工，2024年減少了41人。2022年，中信證券員工人數為25742人，2023年增加了1080人。也就是說，2024年，中信證券一改2023年大舉擴編的態勢，在增加員工方面更為謹慎。
中信證券資產負債表顯示，金融投資方面，交易性金融資產、其他權益工具投資大幅增長，而其他債權投資有小幅下降。
如下圖所示，2024年中信證券的其他權益工具投資金額高達906.68億元，而上年同期為95.14億元，增幅高達853%。
中信證券解釋了相關概念：權益工具是指從發行方角度分析符合權益定義的工具；即不包含付款的合同義務且享有發行人凈資產和剩余收益的工具，例如普通股。
中信證券指出，本集團的權益工具投資以公允價值計量且其變動計入損益，列示為交易性金融資產，但管理層已做出不可撤銷指定為公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的除外。該指定一經做出，不得撤銷。本集團對上述指定的政策為，將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，列示為其他權益工具投資。
增加權益工具投資為中信證券帶來了不錯的回報。如下圖所示：該部分的初始投資成本為892.81億元，計入其他綜合收益的利得為人民幣10.20億元。
從表述來看，中信證券也愛紅利高息股。公司指出，2024年度，上述投資分紅收益為人民幣21.90億元。且中信證券明確指出，該部分權益工具，準備長期持有。
